El punto de partida: una inspección fiscal
Todo arranca con una inspección de la Agencia Tributaria a empresas vinculadas a la familia Negreira. Al revisar las cuentas, Hacienda detecta importantes ingresos procedentes del FC Barcelona y solicita aclaraciones sobre el origen y justificación de esos cobros.
La pregunta clave: qué servicios se prestaron
El foco de Hacienda está en determinar si las facturas emitidas responden a servicios reales y debidamente acreditados. Informes, vídeos, correos o cualquier documentación sirven para probar que esos trabajos se realizaron. Si no hubiera respaldo suficiente, podría interpretarse que las facturas eran meramente instrumentales.
Traslado del caso a la Fiscalía
Al apreciar indicios de posibles delitos, Hacienda traslada sus conclusiones a la Fiscalía. A partir de ahí, el Ministerio Público abre diligencias de investigación para valorar si los hechos podrían encajar en figuras como corrupción deportiva, administración desleal o falsedad documental, entre otras.
La intervención del juzgado de instrucción
La Fiscalía presenta una querella ante un juzgado de instrucción en Barcelona. Desde ese momento, es el juez quien dirige la investigación penal: ordena diligencias, pide nuevos informes a Hacienda y a otros organismos, llama a declarar a investigados y testigos y, en general, delimita el alcance del caso.
Una investigación compleja y todavía abierta
La combinación de documentación contable, correos, contratos verbales, declaraciones y posible intervención de personas jurídicas convierte el Caso Negreira en un procedimiento técnicamente complejo. Por eso la fase de instrucción se alarga y aún está lejos de cerrarse de forma definitiva.
